摘要：比特币作为一种新型虚拟货币，具有犯罪主体专业化、智能化，犯罪手段抽象化、隐蔽化，犯罪领域广泛化，犯罪对象不特定化等特点，给打击比特币相关犯罪增加了难度。根据比特币的特点和属性以及比特币交易平台的风险，结合互联网金融犯罪的共性，可以从完善立法、侦查、队伍素质等方面加强对比特币相关犯罪的刑事司法应对。

一、比特币概述

(一)比特币的特征和法律属性

比特币是一种去中心化、匿名的虚拟货币，不支持银行或第三方实体等金融机构，主要通过复杂的计算机操作和比特币交易平台上的交易获得。比特币主要有六个特点：一是去中心化；二是总量有限；第三，可以在全世界流通；第四，匿名；第五，交易方便，手续费低；第六，法律属性不确定。

比特币的法律属性尚无定论。是否赋予其“货币”的法律地位存在争议。目前只有少数国家明确将其作为法定货币，如法国。一些国家将比特币视为商品资产，有意将其纳入法律保护范围。2013年12月，中国人民银行等五部门联合发布《关于防范比特币风险的通知》(以下简称《通知》)，明确规定“比特币不是货币当局发行的，不具有补偿、强制等货币属性，因此不是真正的货币。在性质上，比特币是一种特定的虚拟商品，不具有与货币同等的法律地位，不能也不应该作为货币在市场上使用。”根据这份文件，比特币在中国不是法定货币。目前在法律上，比特币是一种类似于游戏装备、虚拟货币等商品的网络虚拟财产。中国并不禁止比特币流通，在正规的比特币交易平台上进行交易是合法正当的。但我国规定银行、金融机构等支付平台不得开展比特币相关业务。

(二)比特币交易中的风险

1。侵犯比特币持有者权利的风险。由于比特币法律属性的不确定性，在中国，商家接受比特币的行为会被视为易货交易，持有和使用比特币存在较高的法律风险。互联网技术的复杂性和比特币自身的属性使其成为盗窃、欺诈和勒索的对象。以司法实践中遇到的比特币被盗案件为例。此类案件可能是黑客通过比特币交易平台盗取，也可能是犯罪分子偷偷进入持有人系统盗取。如果电脑上的比特币被病毒或黑客盗取，很难恢蓑衣网小编2022复。

2。洗钱犯罪风险。比特币的匿名性和交易的快捷性为洗钱犯罪提供了新的手段。比特币本身存在洗钱风险，即直接用于犯罪交易。犯罪分子通过多次交易改变比特币钱包，从而达到隐藏非法资金来源的目的。比特币交易平台也存在洗钱风险。比特币交易平台作为中介，承担着比特币和现金的兑换功能。不法分子会利用比特币的去中心化、匿名化的特点，通过交易平台实现现金与比特币的交换，从而达到获取不法钱财的目的。

3。其他犯罪风险。比特币的去中心化和世界范围内的流通，使得不法分子可以在国内交易平台购买比特币，然后将购买的比特币转移到海外交易平台，卖出后获得当地法币。这样，犯罪分子就可以逃汇、购汇，自由经营外汇业务，进而发展为骗购外汇罪、逃汇罪、非法经营罪等。另外，虽然比特币在中国不是法定货币，但作为虚拟商品流通并不被禁止。比特币交易平台是一个独立的第三方服务机构，具有中介性质，由于发展不成熟和监管空白，很容易被不法分子利用。 此外，针对比特币蓑衣网小编2022信息网络系统的犯罪数量也在不断增加。

二。办理比特币犯罪的难点

(一)刑事管辖权确定的难点

1。传统的刑事案件管辖原则受到了冲击。在我国，刑事案件由犯罪地的公安机关管辖。如果由犯罪嫌疑人居住地的公安机关管辖更为合适，可以由犯罪嫌疑人居住地的公安机关管辖。网络的虚拟性完全打破了物理空间的物理边界，使得犯罪地点、犯罪人的身份以及某些情况下的登录地点都具有不确定性，对传统的刑事管辖原则提出了挑战。

2。很难获得指定的管辖权。网络的扩散和分散使得比特币犯罪相互交织，犯罪结果遍布全国。指定管辖区面临着地域分散造成的上级层级高、举报链条长、程序复杂等问题，降低了办案效率。

3。确定管辖权的技术问题很难解决。一方面，比特币系统非常复杂，即使在专业人士的指导下，没有互联网技术背景的办案人员也很难理解系统是如何运作的，如何运作的；另一方面，在立法层面，方便管辖原则在我国尚未得到明确规定。目前，网络犯罪的管辖只能依靠传统的规定和原则，缺乏针对性和灵活性。

4。管辖权冲突和选择准据法的困难。比特币犯罪的跨国性使得犯罪发生地和犯罪结果发生地有可能在不同的国家，从而导致管辖权的冲突。还会因为各国法律法规的差异和对比特币的保护而导致不同的起诉结果，从而导致管辖权的消极冲突。此外，适用法律的选择也是跨国比特币犯罪案件中亟待解决的难题。

(二)调查取证难度

1。辨认犯罪嫌疑人很困难。在比特币交易平台上，使用虚假身份互相交易的情况非常普遍。双方都无法快速有效地确认对方的身份信息，使得传统的一对多鉴定等证据手段失效。这意味着，即使互联网记录了原始的谈话信息和交易内容，侦查人员也很难据此锁定嫌疑人。

2。过度依赖电子证据。一般刑事案件，如杀人、放火、非法拘禁等，都有犯罪现场，被害人与犯罪分子之间有积极的联系。侦查过程中依法查获的作案工具、书证等物证，依法提取的指纹、血迹等对案件的侦破至关重要，而比特币犯罪在一般刑事案件中往往没有作案现场和相关物证。当比特币是侵权对象时，电子证据对于查明案件事实非常重要。电子数据容易被删除和修改、来源和制作过程具有隐蔽性等特点，使得电子证据本身的证据效力容易受到质疑，甚至可能因为非法或有缺陷的取证手段而被采信。此外，比特币犯罪案件不仅证据有限，电子证据也容易丢失。一旦原始存储介质被破坏，很难通过技术手段恢复。即使最终追回，也可能丢失一些关键数据，对案件的侦查条件造成不利影响。

3。调查人员缺乏经验。目前，各地打击比特币犯罪的侦查力量普遍薄弱，侦查理念和手段落后，缺乏打击此类网络金融犯罪的专业人员。侦查经验不足，会直接导致侦查取证方向错位，取证不及时、不完整，取证程序违法，导致破案率低。

(3) F 侦查人员自己也没有明确比特币犯罪涉及的网络技术原理，使得理论界和实务界对比特币衍生刑事案件的性质有不同的认识。比特币本身的法律属性不明，无疑增加了事实认定的难度。

2。很难确定价格。比特币作为一种虚拟财产，具有剧烈的价格波动空间，司法机关往往难以准确判断比特币的实际价值。理论上，案件发生地的价格鉴定部门可以参照案件发生时比特币的市场交易价格确定涉案比特币的价值，各办案单位根据价格鉴定部门出具的《价格鉴定意见书》确定涉案金额。然而，司法实践中的一大问题是缺乏有资质的专业机构对比特币的价格进行鉴定。比特币的经济价值只能由交易平台根据交易软件上显示的价格来证明。这样得到的定价，在庭审中很难作为证据被采信。

(四)法律适用困难

1。相关的实体法律规定不够完善。第一，立法有空白。在收费设置上，侧重于保护计算机信息系统。现有的网络犯罪相关规定主要集中在第六章第一节《刑法》扰乱公共秩序罪。涉及的罪名有非法侵入计算机信息系统罪、破坏计算机信息系统罪等。这些罪名的设立是为了保护计算机信息系统，而不是为了保护网上金融管理秩序和受害人的财产利益。我国《刑法》遵循“法无明文规定不为罪”的原则。由于法律的滞后性，比特币相关犯罪无法得到立法的充分调整，导致一些案件发生后无法可依，或者被降格为处罚较轻的犯罪甚至只对行为人给予行政处罚。

第二，《刑法》定律不灵活。如《刑法》第二百八十七条规定“利用计算机实施金融诈骗、盗窃、贪污、挪用公款、窃取国家秘密或者其他犯罪的，依照本法有关规定定罪处罚”。规定所有利用计算机作为犯罪工具的犯罪，主观上具有不可告人的动机，都要依据本法的有关规定进行处罚，未免过于武断。事实上，计算机网络实施诈骗、盗窃的犯罪对象多为复杂客体，既侵害了被害人的财产权利，也侵害了网络安全和国家对网络的管理秩序。因此，这种犯罪对社会的危害更大。笔者认为，根据牵连犯理论，这种手段行为和目的行为分别犯不同的罪，可以更准确地体现罪责刑相一致的原则。

2。相关程序法不完善。比特币刑事案件的立案、侦查取证、审查逮捕、起诉审判涉及的问题非常复杂，包括刑事管辖、立案条件和标准、证据调取、收集固定、证据采信等。由于相关程序规定的不完善，办案人员经验不足，程序违法现象时有发生，甚至一些来之不易的证据因为程序违法严重而被排除为非法证据。此外，这种新型案件缺乏可借鉴的案例和经验，办案人员大多是“摸着石头过河”。司法体制改革后，办案人员责任重大，对此类案件不敢也不愿意冒险。

三。比特币犯罪的刑事司法应对

(1)从法律层面界定比特币的属性

持有和使用比特币进行支付的行为能否受到法律保护，取决于如何界定比特币的属性。比特币法律属性的不确定性，不仅会给比特币的持有和使用带来更高的法律风险，也会让比特币处于监管的空白地带。因此，如果比特币在权益受损后想要合法流通并受到法律保护，首先面临的问题就是如何获得合法的“货币”地位。 在界定这种虚拟货币的同时，我们应该对其持宽容态度。比特币可以定义为一种可以公开流通，可以与人民币进行兑换的虚拟货币，与其他种类的虚拟货币有所区别。这样既能保持《通知》的预期效果，又能使比特币尽快纳入网络和金融监管体系成为可能。

(二)处理司法实践中的办案难点

1。确定刑事立案和管辖的原则和方法。对于一些涉及受害人面广，单个受害人损失金额较小达不到立案标准的比特币犯罪案件，可以引入民事纠纷中的“共同诉讼”理论进行处理，以共同立案的方式，根据所有受害人的共同损失确定涉案金额，解决立案难的问题。

虽然我国对刑事案件的管辖以及犯罪发生地的内容进行了规定和解释，但是在比特币刑事案件中，管辖权的确定仍然存在很多问题。当管辖权发生冲突时，可以按照通行的“理由优先”或“实际控制”的原则行使案件管辖权，即由最先受理案件或犯罪嫌疑人已被刑事拘留的公安机关管辖。当两地有管辖权争议或不愿意管辖时。

2。解决调查取证难的问题。一方面，要提前介入引导调查取证。检察机关提前介入比特币犯罪侦查，及时与公安机关沟通讨论案情，向公安机关了解侦查取证情况，不仅有助于明确侦查方向，及时提取固定证据，也为检察机关审查逮捕工作做了铺垫。此外，还可以与法院建立快速沟通机制，通报相关信息，听取法院对法律适用、量刑标准等事项的意见，形成打击犯罪的合力。另一方面，严格按照法定程序收集比特币犯罪的电子证据。电子证据的收集和提取应当严格遵循规范、全面、动态记录的原则。055-79000为电子证据的标准提取和运用提供了明确的规则，比特币犯罪的侦破很大程度上依赖于电子证据。因此，侦查人员必须严格按照法定程序收集、提取和保存证据，尤其注意封存原始介质。

3。培养复合型办案人才，提高办案能力。通过公务员考试，从应届毕业生和社会各界人士中招聘一批具有“法律技术、法律金融”背景的跨界复合型人才，以适应应对网络金融犯罪的新形势。此外，我们将加强对公安人员的网络犯罪和金融知识培训。除了邀请业内经验丰富的办案人员，还可以邀请腾讯、阿里巴巴等知名互联网公司的专家，以及对网络金融犯罪有研究的学者对办案人员进行培训，在培训方式上实行线上线下一体化模式。

4。修改完善比特币犯罪相关立法。比特币犯罪既涉及网络，也涉及金融。要想准确有效地打击这类犯罪，需要在以下三个方面做出努力：一是增设互联网金融犯罪相关罪名，在判决时灵活运用刑罚种类。立法者应立足司法实践，结合互联网金融犯罪主客体的特殊性，以及犯罪波及面广、危害严重、调查取证困难等特点。区分互联网金融犯罪与传统金融犯罪，增加互联网金融犯罪一节。在实现网络金融犯罪条块分割的同时，应充分落实刑罚作为打击和预防网络金融犯罪的手段，实现自由刑、罚金刑等刑罚方法的综合运用 在程序方面，要修改完善刑事诉讼法和规则，及时出台司法解释，公布指导性案例。